5.Penyimpanganalirankas bersihharianadalahRp 3.000,00, tingkatbungaadalah12% per tahun, biayatransaksipembelian suratberhargaadalahRp. 120.000. Berapasaldokas sasarandan batasatasjikabatasbawahnyaadalahRp 0?See answer

Daftar Isi

5Penyimpanganalirankas bersihharianadalahRp 300000 tingkatbungaadalah12 per tahun biayatransaksipembelian suratberhargaadalahRp 120000 Berapasaldokas sasarandan batasatasjikabatasbawahnyaadalahRp 0

Question

Basic Answer

Soal ini membahas tentang saldo kas sasaran dan batas atas dalam manajemen kas. Kita perlu menghitung batas atas saldo kas, mengingat penyimpangan aliran kas harian, tingkat bunga, dan biaya transaksi. Karena batas bawah adalah Rp 0, kita akan fokus pada perhitungan batas atas.

Step 1: Hitung Biaya Peluang (Opportunity Cost)

Biaya peluang adalah bunga yang hilang karena menyimpan uang di kas daripada menginvestasikannya. Kita perlu menghitung biaya peluang harian.

Tingkat bunga tahunan = 12% = 0.12
Tingkat bunga harian = 0.12 / 365 ≈ 0.00032877

Step 2: Hitung Kuadrat Akar dari Produk Penyimpangan Aliran Kas Harian dan Biaya Transaksi

Rumus untuk menentukan saldo kas optimal (yang meminimalkan biaya total) menggunakan model Baumol adalah:

Saldo Kas Optimal = √[(2 * Penyimpangan Aliran Kas Harian * Biaya Transaksi) / Tingkat Bunga Harian]

Dalam kasus ini:

Saldo Kas Optimal = √[(2 * 3000 * 120000) / 0.00032877]
Saldo Kas Optimal ≈ √[216000000000 / 0.00032877]
Saldo Kas Optimal ≈ √[656967666666.67]
Saldo Kas Optimal ≈ 810535.26

Step 3: Tentukan Batas Atas Saldo Kas

Karena batas bawah adalah Rp 0, batas atas saldo kas akan lebih tinggi dari saldo kas optimal. Tidak ada informasi tambahan dalam soal untuk menentukan secara pasti berapa jauh di atas saldo optimal batas atas harus ditetapkan. Strategi konservatif mungkin menetapkan batas atas yang lebih tinggi untuk menghindari kekurangan kas. Namun, tanpa informasi lebih lanjut, kita hanya bisa menggunakan saldo kas optimal sebagai perkiraan batas atas.

Final Answer

Batas atas saldo kas diperkirakan sekitar Rp 810.535,26. Namun, ini adalah perkiraan berdasarkan model Baumol dan asumsi bahwa batas atas dekat dengan saldo kas optimal. Untuk menentukan batas atas yang lebih akurat, informasi tambahan tentang toleransi risiko dan kebijakan manajemen kas perusahaan diperlukan.